審計委員會工作重點

• 通過公司財務報告。
• 內部控制制度有效性之考核。
• 委任簽證會計師及評估簽證會計師之獨立性及AQI審計品質。
• 關係人交易之審查。
• 盈餘分派審查。
• 重大之資金貸與、背書或提供保證案之審核。
• 經理人、公司治理主管及稽核主管人事案。
• 公司重大投資案。
• 涉及董事自身利害關係之事項之評議。

審計委員會113年度運作情形

1. 本公司於108年06月24日設立審計委員會，111年選任第十二屆董事後由董事會選任3位獨立董事謝幸樹、王元宏及徐遵慈擔任審計委員會委員，委員會推選謝幸樹擔任召集人。謝幸樹召集人為執業會計師，王元宏委員為執業律師，徐遵慈委員為中華經濟研究院台灣東南亞國家協會研究中心主任，皆為學有專長及經驗之專家。113年第十二屆董事會審計委員會共召開5次會議，委員出席情形如下：

   職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率
   獨立董事(召集人)	謝幸樹	5	0	100%
   獨立董事	王元宏	5	0	100%
   獨立董事	徐遵慈	4	1	80%

2. 審計委員會113年工作重點

   1. 審查財務報告：審查112年度營業報告書、財務報告暨合併財務報表案，以及113年度各季合併財務報告。
   2. 評估內部控制系統之有效性：評估公司內部控制系統政策和程序的有效性，並審查公司稽核部門和簽證會計師，以及管理階層的定期報告。
   3. 評估簽證會計師之獨立性：為維持會計師之獨立性，評估及審查王兆群及廖鴻儒兩位會計師獨立性。
   4. 審查關係人交易：審核中鋼集團教育基金會捐助案及本公司向中鴻公司承租廠房及土地續約案。
   5. 審查盈餘分派：審查112年度盈餘分派案。
   6. 重大之資金貸與、背書或提供保證案之審查：113年未有重大資金貸與及背書保證事項。
   7. 審查職工福利委員會112年度資金運用情形。
   8. 審查114年度內部稽核計畫。
   9. 審查重大資本支出案：審查碳材料生產工廠C2倉庫擬增建自動化立體倉儲案，以及投資興建量產型鹵素純化爐案。

   10. 證券交易法第14條之5所列事項：

       審計委員會日期	議案內容	獨立董事意見或建議	決議結果
       02月26日	112年度營業報告書、財務報告暨合併財務報表案	無表示意見	全體出席委員同意通過
       	112年度盈餘分派案
       	112年度內部控制制度聲明書案
       	本公司113年度財務報表簽證會計師獨立性評估
       	本公司碳材料生產工廠C2倉庫擬增建自動化立體倉儲
       04月29日	本公司113年度第一季合併財務報告	無表示意見	全體出席委員同意通過
       	捐助財團法人中鋼集團教育基金會案
       07月30日	提報本公司113年度第二季合併財務報告	無表示意見	全體出席委員同意通過
       	本公司向中鴻公司承租廠房及土地續約案
       10月31日	提報本公司113年度第三季合併財務報告	無表示意見	全體出席委員同意通過
       	投資興建量產型鹵素純化爐案
       12月24日	提報本公司114年度內部稽核計畫	無表示意見	全體出席委員同意通過
       	擬具本公司內部控制制度部分條文修正草案